中汽商用汽車有限公司（杭州）

采購發票入賬審批制度

批準：QG/ZQ03.023-2006

1總則

1.1 為進一步規范公司采購發票入賬流程，結合本公司《物資倉儲管理辦法》，特制定以下發票入賬審批制度。

2 發票審批流程

2.1材料發票

2.1.1入賬依據：經倉庫管理員簽字的電腦入庫單。

2.1.2采購部門收到發票后，應及時交于中心倉庫管理員（余曉）。倉庫管理員根據實際入庫物資整理出對應電腦入庫單，在核對物資名稱、規格、數量、質量、價格等無誤后，在該入庫單及發票上簽字確認，并將確認后的發票、入庫單傳遞給采購負責人（周紅星）審核。2.1.3采購負責人收到發票后，重點根據采購合同對發票的數量、單價進行復核，確認無誤后簽字并根據采購物資所屬部門分類送交相應事業部負責人審核。

2.1.4各事業部負責人（環衛部：彭波，常規部：劉接福，中汽總部：劉接福），對各自采購發票審核無誤簽字后，將發票交回采購負責人。

2.1.5采購負責人將已經辦理全部簽字手續的進貨發票交財務部入賬。

2.1.6財務部收到發票后，應及時入賬，確保應付賬款明細賬的準確性。并積極配合采購部門的實際需要，與供應商核對往來款項。

2.2整車發票

2.2.1入賬依據：經檢驗員簽字的檢驗單及成品倉庫管理員簽字的電腦入庫單。

2.2.2采購部門收到發票后，應及時交于成品倉庫管理員（何華美）。倉庫管理員根據實際入庫成品車整理出對應電腦入庫單及產品檢驗單（有合同的則需提供合同復印件）。在核對型號、數量、價格等無誤后，在該入庫單及發票上簽字確認，并將確認后的發票及附件（檢驗單、合同）送交相應事業部負責人審核。

2.2.3各事業部負責人（環衛部：彭波，常規部：劉接福，中汽總部：劉接福），對各自采購